用工和融资成本增长对中小企业发展的影响及对策

2014-09-15 00:59:28  

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刘运梅  委员

    2011年以来，因为融资难、税负高、原材料上涨、工资上涨、水电费用上涨等原因，制造成本、期间费用和经营费用不断增加，产品销售价格却因结构原因和市场原因相对走低，企业利润空间进一步压缩，内地中小企业先后陷入经营困境，其中，长三角、珠三角地区出现大量企业停工、半停工局面，对我省中小企业的发展也带来了一定的影响。
    通过调研发现，绝大多数企业工资和融资成本增长较快，两项成本要素增大了企业新产品成本和投资成本的上行压力，加速了企业现金流出，是引起部分企业资金周转不灵、制约项目按期投产的重要因素。同时也发现，中小企业特别是小型、微型企业的状况，因地区、行业和规模不同所面临的困境不同，需要具体问题具体分析，对症下药。

    一、原因及影响分析
    （一）融资难的原因
    从宏观来看，主要有三个原因：一是央行的“两率调整”。2011年6月20日，央行第六次上调存款准备金率，累计已达到21.5%，自2011年7月7日起上调金融机构人民币存贷款基准利率，金融机构一年期存贷款基准利率分别上调0.25个百分点，分别达到3.5%和6.56%，其他各档次存贷款基准利率相应调整。存款准备金率上调直接减少流动性，使贷款成为稀缺资源，贷款利息增加则加重了企业负担。二是商业银行的风险管理。各商业银行根据银监会指示和自己规避风险的要求，也相应调整了贷款的结构、节奏、手续和费用等，使中小企业的项目收益和生产经营收益进一步收窄甚至亏损。三是政府的投资引导。由于应对金融危机，各级财政实施刺激计划，相关项目需要后续资金支持，放款期达3年到5年，这一部分构成了信贷的刚性需求，占用了很大部分的信贷资源。

    从微观来看，主要有三个原因：一是企业可抵押资源不足。有企业反映自己开山100多亩，投资2000多万元，因没有土地指标，至今没有用地的合法手续，不能到银行进行抵押贷款。二是部分企业信誉较差。部分中小企业因产品积压或项目投资占用资金或应收货款回收不及时，致使资金出现断裂，不能按期归还银行贷款。三是企业融资渠道相对狭窄。当前中小企业的融资渠道，除信用社外主要是四大商业银行，与其他金融机构业务往来较少。

    融资难造成的影响主要表现在两大方面：一方面，影响企业追加投资。投资有两条最起码的约束条件：一是资金来源，除企业自身积累外最主要的是靠融资。二是投资回报。投资的方式多种多样，如增加产能、开发引进新技术、开发其他产业等，其最终目标是为了获得更多利润。但由于原材料、设备价格高涨，银行利息提高，企业利润空间不断压缩，严重影响了企业的投资积极性。另一方面，增加了企业的其他融资成本。由于从银行贷不到款，但是员工工资、房屋租金都在上涨，流动资金也在不停地翻滚，在资金的重压下，一些企业在一定时期不得不选择民间借贷，月息高达2—3分甚至5—6分（近来有媒体报道，长三角、珠三角地区许多企业的银行贷款利率普遍达到15%左右，民间借贷利率更是达到30%以上），而企业利润却不断下降，有的企业老板无力偿还，最终选择逃走。

    （二）工资上涨的原因
    工资水平的上涨是由综合因素造成的，包括人口因素、周期因素、政治因素、结构因素和基数较低等。制造业对中高端劳动力的需求显著增加，劳动力供给由总量过剩转向结构性过剩，低端劳动力供求关系发生了根本性变化。工业化和城镇化的加速发展催生工资进一步上涨，过去长期被压抑的低工资水平存在回补趋势。低端劳动力价格上涨的传导作用，促使终端劳动力市场工资水平的变动，从而导致要素市场总体发生变化，使要素市场价格机制在资源配置中的主导作用进一步增强。

    二、对策与建议
    在通胀预期继续加大的宏观形势下，用工与融资成本上涨的趋势在一定时期将客观存在。如何减缓其对成本上涨的助推压力，总的来说需要政府、市场和企业三方的共同努力，具体来说应从两大方面努力。

    （一）保持工资成本的合理增长
    工资增长的客观原因主要是随物价上涨而上涨、提高城乡居民收入水平的需要、缩小居民收入差距的需要等。所以应对工资的上涨不能只靠单纯的压缩和减缓，而要采取综合措施使其保持合理的增长，其尺度应该是：在工资上涨的幅度上，工人与企业都能接受。要把握好这一尺度，关键取决于政府、企业和员工的态度与作为。

    1、政府的态度与作为。政府应该鼓励企业逐年增加员工工资，通过工会、职代会和劳动监察部门的三方谈判等方式，促使企业与员工之间形成合理的工资增长和支付机制，依法打击恶意欠薪、克扣工资和关门逃薪等不法行为。同时加大对《劳动合同法》的贯彻执行力度，坚决要求企业与员工依法签订用工合同，依法缴纳“五金”，维护员工的合法权益。当然，对于处于经营困难时期的企业，一时不能按时足额发放工资，也应在充分理解的基础上，积极指导并协助企业做好对员工的说服解释工作，支持企业对待岗人员发放生活费以渡难关的合理做法，对少数无理取闹、影响企业正常生产经营的人也要劝说、阻止，对情节恶劣造成严重损失的要依法打击。

    2、企业的态度与作为。企业要有留住人才、感恩职工的善良愿望。关键人才和熟练工人是企业健康成长的宝贵财富，再难也要想方设法发放工资。对于生产困难、流动资金紧张的企业，如发放工资一时有困难，要及时向员工说明白，求得员工的谅解与支持。要把严格履行合同与合理组织生产有机结合起来，发挥好企业党组织、职代会、工会和共青团等中间组织的教育沟通作用，让职工看到随企业发展而增加工资的美好前景，以增强企业的凝聚力。要适当缩小企业高管与普通工人之间的工资差距，防止少数高管拿钱不干活、员工有怨言而消极怠工的现象出现。

    3、员工的态度与作为。对员工来说，保住饭碗是首要条件。员工应当明白，工资的增长来自于企业业绩的增长，来自于自己对企业贡献的大小；企业破产了，工资也就无从谈起。对于困难企业，员工要多理解老板。对于恶意拖欠工资的老板，员工也要勇于拿起法律武器维护自己的权益。
当前可行的做法大致有两种：一是对于稀缺人才，企业可面签合同，提供应有的薪金和福利，以求留住人才，使重点项目顺利推进，维护企业商誉、保护企业核心技术不受侵害；二是对于普通员工，可通过企业、工会和员工三方约谈的方式签订劳资双方认可的用工合同，以求稳定员工队伍，保持生产正常进行。

    （二）采取多种措施降低融资成本
    1、对地方政府的六点建议。一是大力引进其他金融机构。除现有四大国有商业银行和信用社外，还应加快引进股份制银行和其他金融分支机构，让企业有更多的选择。二是争取银监会支持，组建地方民营银行，让民间借贷“见阳光”，化解地方金融风险和社会不稳定因素。三是建立更广泛、更真实、更快捷的信用体系，让银企双方更加自主地进行双向选择。四是培育发展担保、会计等社会中介组织，为银企合作提供平台。五是建立财政扶持基金，对一时资金周转不灵的企业，在安全可靠的情况下提供临时借贷服务。六是帮助企业快速办理各种融资手续，特别是用地手续。

    2、对企业的四点建议。一要做好大势判断。对当前的行业发展和企业所处位置要有清醒的认识，在生产管理上要以销定产，防止产品积压；在项目推进上要审时度势，不要盲目铺摊子，以免出现生产停顿了、项目也没建成的“双损”局面。二要做好财务统筹。对于年内用于项目投资和维护现有生产所需资金要通盘考虑，即对需要多少资金、用于什么项目、何时能变现、资金从哪里来以及融资方式等要综合算账，防止出现资金链断裂，影响企业生产和信誉。要尽量按贷款合同约定的时间还本付息，防止超期违约造成的罚息、滞纳金和信用度下降。三要做好多渠道融资。对于条件苛刻、手续繁杂、费率较高的银行要果断中止业务往来，选择条件相对宽松的金融机构申请贷款，少用和不用民间借款，以减少偿债压力和利息支出。四要大胆选择合作伙伴。对独资企业或个人占股较大的老板，要勇于吸纳有实力的战略投资人，或者是产业链上的重要客户，或者是有实力的基金公司和其他投资人，通过增资扩股的方式增加企业自有资金，降低资产负债率，减少利息支出。

    此外，金融部门在提供优质服务的基础上，降低贷款门槛、减少中间费用，担保和会计师事务所减少服务收费等，也都是降低中小企业融资成本的有效方式，有关方面应予以重视，帮助中小企业共同渡过难关、向前发展。

               发言人单位及职务(职称)：民建十堰市委员会主委，十堰市工商联主席